用友U8+預算管理模塊功能介紹

用友U8+預算管理

用友U8+預算管理系統是以貨幣形式對企業未來某一特定時期生產經營活動所做的系統而詳細的表述，是為了完成特定目標而對所擁有的有限資源進行合理安排、對各項經濟活動進行有效控制的管理工具。

用友U8+預算管理系統主要包括預算體系設計、預算編制與調整、預算控制及預算執行分析四個方面，于事前對公司未來預算期間的經營活動進行模擬與部署，對可以利用的資源進行規劃與配置，于事中對公司經營情況與資源利用情況進行控制，于事后對經營業績對資源利用效率進行考評與激勵，幫助企業高效解決規劃、協調、控制與激勵等關鍵管理問題。

用友U8+預算管理系統產品特性：

n   用友U8+預算管理系統預算體系設計：根據企業管理需求，有針對的設計個性化的預算管理體系。預算管理體系以預算項目與預算指標為基礎，由多張預算表構成。

?   預算項目設計：分析企業業務特征與管理需求，設計能覆蓋所有預算管理范圍的預算項目。

?   預算指標設計：系統預置常用預算指標，此外，企業可以自行增設預算指標。

?   結構化預算表設計：選擇預算表構成要素（預算項目、預算指標、編制周期、預算口徑），系統自動生成預算表結構；預算表的格式通過設置各個構成要素的行列位置生成。

?   手工繪制預算表設計：通過將預算表構成要素直接選入表的行列維度，預算表構成和格式同步生成。

n   用友U8+預算管理系統預算編制與調整：采用零基預算、增量預算、彈性預算與滾動預算等方法編制預算；經營環境發生改變時，對預算進行相應調整，使編制預算時的環境假設與實際經營情況保持一致。

?   預算編制的基本流程為：編制預算→提交預算→審批預算。

?   增量預算在零基預算的基礎上，增加歷史實際指標或歷史預算指標作為基準欄目，預算年度的預算數據通過參照公式生成。

?   彈性預算在零基預算的基礎上，采用不同預算版本管理不同業務量假設下的全面預算數據。

?   滾動預算在零基預算的基礎上，按照編制頻率（如每月編制或每季編制）輸入預算數據，預算表表樣根據編制期間自動更新。

?   預算版本調整預算：適用于大范圍的預算調整，可以增加新的預算版本，以調整前預算數據為基礎進行修改、提交與審批。

?   預算調整單調整預算：適用于小部分預算的調整，通過預算調整單實現，審批后預算調整單才能生效。

n   用友U8+預算管理系統預算控制：對物料采購、可控費用、資金流出、資本性支出及費用性質的出庫（辦公用品領用、備品備件領用）業務進行控制，控制方法包含剛性控制、柔性控制和例外審批。

?   控制指標支持金額指標和數量指標設置控制規則，可以設置余額、本期發生、本期累計發生，總預算發生、總預算累計發生。

?   控制方式支持嚴格控制、專人審批、僅僅提示、超預算不提示（作用：執行數據來自于執行預算控制的業務單據）。

?   控制對象包括：總賬會計核算業務的憑證環節；網上報銷業務的費用申請、借款與報銷環節；付款業務的付款申請與付款環節；采購業務的請購、采購訂單與采購發票環節；出庫業務的其他出庫單環節。

?   提供根據實際銷售收入（來源銷售訂單、總賬科目）的百分比控制可用費用預算額度的動態預算控制方法。

n   用友U8+預算管理系統預算執行分析：獲取實際執行數據，進行預算分析，掌握預算執行進度，以此為參考調整經營活動；預算執行情況是企業業績考評的重要依據之一。

?   執行數據可以來自于預算控制環節所產生的控制數據，或者通過UFO函數從其他系統獲取實際數據。

?   進行完成情況分析，掌握全年預算的完成進度；進行差異情況分析，了解不同期間預算與實際情況的差異；設計綜合分析表，支持非常規預算分析表的設計與數據獲取。

?   根據設計的差異分析方案，預算執行分析報告以不同的顏色等方式醒目展現管理者關心的重大差異。

n   用友U8+預算管理系統預算目標管理：為了滿足高層管理者的信息需求以及綜合管理的需要，對預算管理體系中的綜合性非常強的關鍵指標進行管理，由設計預算目標體系、編制預算目標及執行分析三部分構成。

n   用友U8+預算管理系統預算預警：根據預算執行情況及預警規則提供預警信息，支持管理層提前掌握相關業務目標完成情況以及資源使用情況。

n   用友U8+預算管理系統集團預算管理：針對于預算體系和預算編制，集團總部設計預算體系，下級單位編制預算且上報給集團總部，集團總部進行審批并下發審批意見；下級單位抽取預算執行數據并上報給集團總部。針對于預算控制體系，可以實現整個集團的集中管控。