警惕！全國多地高發“企業年檢”詐騙，這份防騙指南財務們一定要收好！

企業里掌管資金收付業務的財務人員一直是騙子眼中的“香餑餑”，財務一旦被騙，數目通常都不小，幾十萬、幾百萬到上千萬不等。當下正是財務們忙于工商年報工作的時候，騙子的詐騙手段也“緊跟時事”，冒充年檢員以“銀行年檢”為幌子行騙，這種方式極度容易以假亂真，財務們要當心了！

團伙冒充公司管理層、詐騙金額高達1177萬元 ！

案情回顧

案例分析

**步：不法分子冒充“銀行年檢員”（騙子A），以“公司賬戶年審”為由添加財務人員QQ，騙子加入QQ成功靠近被騙人員。同時發送“法人授權委托書”給到被騙人；

第二步：財務人員被拉入QQ群，群里有“老板、股東、經理”（騙子B）等人，“老板”在群里叮囑財務跟進銀行賬戶年檢事宜，取得財務人員信任；騙子也是很仔細，連老板名字、QQ頭像都與實際對得上號；

第三步：“老板”以“項目款、合同保證金、資金拆借”等理由要求財務立即轉賬至指定的銀行賬戶，財務人員在未加辨別的情況下進行轉賬，導致資金流失。

騙子冒充“年檢”花樣百出

手段1：不法分子偽造央行文件，誘騙企業上當

破綻：企業賬戶“年檢”由企業開戶所在銀行負責，中國人民銀行及其分支機構不會直接向企業發賬戶“年檢”通知

建議：遇到讓企業到人民銀行當地分支機構辦理企業賬戶“年檢”都要提高警惕。企業財務人員可**時間與開戶行，尤其是長期對接的銀行工作人員取得聯系進行咨詢核實。

手段2：偽造“年檢”已過期通告，誘導財務人員登錄網址、掃碼竊取個人信息

破綻：企業法人應當于每年1月1日至6月30日，通過企業信用信息公示系統向登記主管機關報送上一年度年度報告，并向社會公示。在正常的“年檢”期間，提示“年檢”過期的文件大都是騙子！不過。會計朋友們也要留意工商年報可能會出現異常的情況：

1、沒有按時進行工商年報；（例如現在是報2020年的工商年報，有的企業2019年的工商年報還未完成，系統會提示異常，需要補報以往年度年報）

2、變更企業地址后沒有到工商局進行地址變更或經營范圍等造成工商異常。

建議：財會人員一定要在每年1月1日至6月30日完成公司上年的年報，之前未報的情況及時補報。公司一年一報都沒有正常進行送報的話，除了公司被列入“異常經營”的狀態外，對公司或個人的影響還有：

1、過期未辦理年報的企業將被納入異常經營名錄，若滿3年還未移出的，將被列入嚴重違法失信名單，這將影響企業貸款、投資、出入境、參與招投標、政府采購等；

2、列入異常企業將不能做任何變更，如：地址、股東、經營范圍等；不能參加投資或成立分支機構；

3、年報未通過或逾期的公司，公司的法人須親自配合到場（企業管理科遞交說明書）并有一定罰款；
4、合作方能在信用平臺上查到不良信息。

除了逾期不報會受到懲罰，誤報或者是謊報也同樣會有風險，在公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的，工商機關依法予以處罰，并將企業法定代表人、負責人等信息通報公安、財政、海關、稅務等有關部門，形成"一處違法，處處受限"。除此以外，還將對違法企業處一萬元以上三萬元以下罰款，對違法個體工商戶處五百元以上五千元以下罰款。

早在2014年就開始年檢改年報了

公司年檢是指參加工商、稅務、銀行等有關進行的年度年檢；企業需要填報年度檢驗報告書，提交多項材料，并親自到工商部門辦理年檢手續。

公司年報是企業通過工商部門公示系統向社會公示上一年度的年度報告，對企業的信息和信譽進行監督、管理。2014年2月19日，工商總局根據國務院出臺的《注冊資本登記制度改革方案》，企業年度檢驗制度改為企業年度報告公示制度。

企業工商年報主要包括以下內容：

1、公司股東繳納的出資情況、資產情況；
2、企業的聯系方式與地址；
3、企業的存續狀態；
4、企業各類變動情況，如股權變更信息、購買股權信息等；
5、企業網站及從事網絡經營的網店網址信息等；

6、企業從業人數、財務信息、社保信息等。

注意：凡是在市場監督管理部門進行注冊登記的市場主體（包括企業、農民專業合作社、個體工商戶）均應向市場監督管理部門報送企業年度報告。

實行年報后，市場主體信息集中在一個平臺，企業無需再到工商部門提交書式資料，僅需登錄國家信用信息系統（http://www.gsxt.gov.cn），并根據提示填寫相應項目即可自行完成年度報告信息申報操作。

所以那些冒充“年檢員”、發送“年檢公告”的騙子大概還沒有完全“與時俱進”，現在已經沒有年檢的說法了，年報的工作完全可以在網上完成。當會計朋友們在準備年報的過程中遇到主動出擊的“攔路虎”，仔細甄別，確認是騙子的情況請撥打110報警。

除了“年檢詐騙”財務還要防范哪些詐騙？

冒充公檢法詐騙：犯罪分子通過改號軟件將來電號碼偽裝成行業客服或公檢法機關的號碼，告知你涉嫌洗黑錢、法院傳票、電話欠費等情況。此類號碼**隱蔽性，即使通過114查詢，得到的結果也與騙子的電話一致。識破騙術的方法在于回撥之前騙子打進來的電話，此時會有真正的客服人員接通，這種情況下騙子的技倆也就能輕松被揭穿。

財務須知：公檢法機關不會通過電話、短信、網絡的方式辦案；公安機關不會通過網絡發布通緝令、逮捕令、財產凍結令等，不會進行所謂資金清算，也不存在任何所謂“安全賬戶”；

冒充領導詐騙：犯罪分子利用黑客手段盜取公司人員聯系表，掌握企業內部人員架構隨后進行信息篩選，確定作案目標，騙子通常會冒充為公司老板。光看微信或者QQ頭像不核實賬號數字的話，幾乎可以以假亂真。此時，犯罪分子會跟財務人員寒暄，表揚其工作、暗示提拔等**普遍性、策略性的語言獲取財務人員的信任。最后通過編造簽訂合同、人在外地等理由，情況緊急，要求財務人員轉賬，完成詐騙。

財務人員日常要注意這些

1、會計人員要時刻繃緊安全弦，建立健全單位財務制度和流程等，恪守會計職業道德，提高自身風險防范等意識；

2、設置支付賬號、微信、QQ等聊天工具密碼不要過于簡單，且一定要對密碼設置保護，工作中正確合理使用聊天工具；發送重要文件進行加密處理；

3、接受領導重大工作指示特別是涉及款項往來等經濟事務時一定要慎重，條件允許的情況下**通過當面進行核實和確認。如果無法當面確認，會計人員也應當主動通過電話聯系領導確認。匯款或轉賬要設置復核人員，進一步確認。

4、會計人員應對電腦定期殺毒，增打補丁，以防不法分子借木馬病毒盜取電腦信息；無論使用電腦還是手機登陸聊天工具，對陌生人發來的任何鏈接、文件，千萬不要隨意點擊。

實操君寄語：財務人員每天要跟錢打交道，每天要審批各種各樣的付款流程。突然有一天騙子闖入了視野，不難保證每名財務人員都能亮出“火眼金睛”。有一句話說的好，不好的事情發生在別人身上是“故事”，發生在自己身上就成了“事故”了。實操君希望每位財會人都能高度謹慎，遠離詐騙“事故”。歡迎朋友們在評論區下方分享有關防騙的經驗教訓~