用友U8cloud合并報表模塊功能介紹

用友U8cloud合并報表模塊功能介紹

隨著我國經濟的發展和企業制度改革的深入進行，出現了多種企業組織模式。其中，因投資關系形成的集團涉及到合并報表的問題，當投資者能有效的對被投資企業實施控制時，投資企業就需要編制合并報表。合并報表是以公司總部和子公司組成的企業為一會計主體，以公司總部和子公司單獨編制的個別會計報表為基礎，抵銷企業內部交易對個別會計報表的影響，以真實反映企業的經營成果、財務狀況及其變動情況的會計報表。

用友U8cloud合并報表系統主要滿足集團編制合并報表的需求。具體來說，本系統的應用目標包括以下方面：

u 滿足除金融行業外的所有行業，按照標準財務報表格式編制合并報表的需求，包括資產負債表、利潤表、利潤分配表和現金流量表。

u 支持最新的國內、國際會計準則。

u 滿足集團中，各級子公司編制合并報表的要求。

u 支持逐級合并、一次性大合并兩種合并流程。

u 支持復雜投資關系下，編制合并報表的需求。

u 在合并報表處理周期上，滿足年報、半年報、季報、月報處理。

u 解決連續編制合并報表的情況下，年初數、上年同期數自動處理問題。

u 作為附屬應用目標，可滿足企業內部公司間交易或往來余額對賬的需求，以及投資管理要求。

用友U8cloud合并報表系統主要功能

用友U8cloud合并報表系統依賴網絡報表數據采集的能力進行數據采集，通過建立抵銷模板進行數據對賬檢查、自動生成抵銷分錄，自動合并生成合并報表、合并工作底稿。合并報表主要包括以下功能節點：

用友U8cloud合并報表系統抵銷模板管理：抵銷模板即抵銷分錄的模板，是系統進行對賬檢查、自動生成抵銷分錄的依據。系統提供了大部分常用抵銷模板，用戶可以根據本企業業務特點自定義抵銷模板。

用友U8cloud合并報表系統投資數據管理：系統對權益投資的抵銷，依賴于對企業內部權益類投資數據的管理。投資數據的采集從收購日開始，包括每一項投資變動，是系統生成權益類抵銷分錄、自動商譽計算的依據。除投資數據的采集外，還提供了商譽查詢、集團內部持股關系查詢功能。

用友U8cloud合并報表系統合并單位管理：每次合并之前，都需要確定本次合并的合并方式及參與合并的子公司范圍。合并單位的待選范圍由本次合并方式決定，逐級合并只能選擇單位樹上的直接下級，大合并時可以是單位樹上的所有下級，也可以是由投資關系確定的直接投資和間接投資的子公司。系統還提供本次合并單位查詢功能。

用友U8cloud合并報表系統個別報表調整：當企業中個別子公司因會計政策差異，提供的個別報表與集團的統計口徑存在差異時，應在合并之前進行個別報表調整，然后再參與合并。個別報表調整的方式是通過編制調整分錄，生成個別報表的調整版本數據。個別報表調整不直接修改原個別報表數據。

用友U8cloud合并報表系統內部交易：內部交易數據是合并過程需要的重要數據，反應合并單位之間發生交易、往來業務，是合并過程中需要抵銷的數據。內部交易數據可以手工錄入，也可以通過定義數據源取數公式從業務系統采集。提供內部交易數據查詢功能。內部交易采集的內容由當前任務中的內部交易采集表確定。

用友U8cloud合并報表系統對賬中心：對賬檢查是合并流程中的重要步驟，在此階段系統按照抵銷模板進行取數操作，并通過檢查借貸是否相等來判斷內部交易雙方提供的數據是否相符。對符數據可以用來生成抵銷分錄，未符數據為排除數據錯誤提供參考。對賬為自動生成抵銷分錄完成數據準備。

用友U8cloud合并報表系統抵銷分錄：對符數據可以自動生成抵銷分錄，允許用戶對自動生成的分錄進行手工修改，或補充手工編制的抵銷分錄。提供抵銷分錄匯總表、明細表、一覽表查詢。

用友U8cloud合并報表系統報表合并：合并過程中，系統自動匯總合并范圍內單位的個別報表數據，并根據抵銷分錄對匯總數據進行調整，生成合并報表數據。提供合并報表、合并工作底稿查詢。同時提供合并報表前期數據錄入功能，也可以用來手工修改已生成的合并結果。